Второй вариант сложнее, но может быть выгоднее с точки зрения налогов. Срок действия ИИС не ограничен ни законами, ни договором с брокером. Три года с даты открытия — минимальный срок существования ИИС, который нужен для права на налоговые вычеты. Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет? Некоторые инвесторы настороженно относятся к инвестсчетам. Их там нет, если внимательно изучить все условия и ограничения.
Вид брокерского счета для долгосрочных инвестиций с льготным налоговым режимом. Главное ограничение — деньги со счета нельзя выводить три года. Если биржевой инвестиционный фонд или etf вывести деньги в этот период, то счет закроется, а налоговых вычетов не будет (а полученные ранее придется вернуть).
Долгосрочный инвестор имеет реальную перспективу даже на низкодоходных инструментах (например, ОФЗ) заработать значительно больше, чем на банковских депозитах. Если вы открыли ИИС до 2024 года, тип налогового вычета не обязательно выбирать сразу. Это можно сделать даже через три года после открытия. Тогда вы сможете оценить доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип налогового вычета будет выгоднее. ИИС, открытый до 31 декабря 2023 года, — 3 года.
Пользоваться счетом можно и по истечении трех лет, он не закроется сам. При этом некоторым госслужащим нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты, которые доступны в том числе через ИИС. При вложении в отдельные российские ценные бумаги у госслужащих возможен конфликт интересов. Например, если вы владеете акциями компании, которую по долгу службы должны проверять на соблюдение законов. В такой ситуации понадобится оформлять доверительное управление или продавать бумаги. По итогам 2022 года число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже составило 5,2 миллиона.
Разница между брокерским счётом и ИИС
Более рискованный путь, который может принести дополнительный доход, — использование размещённых денежных средств для торговли ценными бумагами. Вместо того чтобы превращать индивидуальный инвестиционный счёт в депозит, купите на эти средства активы, например акции или облигации. Это понадобится в случае закрытия инвестсчета. Еще один аргумент в пользу того, что надо открывать оба сразу.
- Максимальный размер возврата, который можно получить по взносам — 52 тыс.
- Главный минус брокерского счета — нет налоговых вычетов как на ИИС.
- Если из-за санкций инвестору открыли еще один ИИС для перевода активов на него, то старый счет можно было закрыть и после 30 дней, главное — успеть до 28 января 2023 года.
- Некоторые брокеры и УК позволяют открыть счет удаленно через свой сайт, например с идентификацией через госуслуги.
- Также он должен иметь определенный доход, облагаемый подоходным налогом по ставке 13% или 15%.
- Потребуется потратить время на перевод ценных бумаг, поэтому инвесторы и работают с несколькими посредниками, снижая риски.
Вернуть налог можно в сумме не более годового НДФЛ, уплаченного в что такое аптренд течение того же года. Рублей (к возврату 52 тыс. рублей), но заплатили за год НДФЛ всего 20 тыс. Рублей, то и вернуть вы сможете только 20 тыс.
У брокерского счета тоже есть льготы
Вывести деньги с ИИС нового типа можно только при его закрытии. В остальных случаях, если закрыть ИИС раньше минимального срока, выплаты по налоговым вычетам придется вернуть. То есть нужно быть готовым держать деньги на ИИС нового типа не менее пяти лет. После этого срока все преимущества ИИС продолжат действовать, при этом закрыть счет и вывести деньги можно будет в любой момент.
Налоговые льготы
На ИИС нового типа можно будет получать налоговые вычеты двух видов. Если не платите НДФЛ (например, если у вас статус самозанятого или ИП), получать вычет на взнос нельзя. Брокерский счет — это счет у брокера, на котором хранятся ваши деньги и купленные активы. Вы пополняете его с банковской карты (или другим удобным способом) и покупаете акции, облигации, фонды, валюту.
Например, реинвестировать — снова вложить в биржевые инструменты, в акции и облигации. Как получить вычет типа А онлайн на сайте налоговой — читайте в пошаговой инструкции. Самая простая и очевидная стратегия — пополнять ИИС каждый год и получать доход в виде налогового вычета.
Стоит учитывать, что новые правила касаются доходов, полученных с 2021 года. То есть если вы в этом году подадите заявление на вычет с доходов, которые получили в прошлом году, то сможете воспользоваться прежними условиями. Кроме того, торговая платформа saxotrader сумма вычета не может быть выше суммы, уплаченной в счет подоходного налога. ИИС же, в свою очередь, — это специальный вид инвестиционного счёта, позволяющий претендовать на налоговые вычеты. Индивидуальный инвестиционный счёт подойдёт тем, кто хочет увеличить капитал или преумножить сбережения.
